TABInsights place dix banques islamiques africaines parmi les 100 plus solides de son édition 2026, deux fois plus qu’en 2025, mais la première n’arrive qu’au 27e rang. Ce palmarès note des bilans : il ne désigne pas les « meilleures » banques et ne dit rien du crédit qu’elles distribuent. Or c’est là que se joue leur utilité pour les économies, et les chiffres publiés manquent.
Ce que mesure le classement TABInsights
Le « World’s 100 Strongest Islamic Banks 2026 » est produit par TABInsights, l’unité de recherche du groupe singapourien TAB Global, éditeur de The Asian Banker. Il circule depuis la fin octobre 2026 : une analyse de TABInsights est datée du 26 octobre, l’annonce de The Asian Banker du 27 ; l’Agence Ecofin retient le 2 novembre.
Ce n’est ni une notation de crédit ni un avis de superviseur. TABInsights prend les 100 plus grandes banques islamiques de plein exercice, sur leurs comptes 2025 publiés avant le 31 août 2026, puis les reclasse selon un barème de sept dimensions et quinze critères notés de 0 à 10.
La taille du bilan et le ratio de fonds propres pèsent 14,2 % chacun, les financements non performants et leur couverture par les provisions 11,8 % chacun. Le risque souverain, ajouté cette année, compte pour 5 %. Pour entrer dans ce club, il faut donc d’abord être assez grand : le 100e établissement par la taille affiche 370 millions de dollars d’actifs.
Les dix banques islamiques africaines et leurs rangs
Rang de solidité, score sur 10 et rang par la taille, d’après le tableau de TABInsights :
- 27e : Abu Dhabi Islamic Bank – Egypt, Égypte, 6,19 (43e par la taille)
- 35e : Al Baraka Bank Egypt, Égypte, 6,08 (63e)
- 62e : TAJBank, Nigeria, 5,27 (88e)
- 65e : Jaiz Bank, Nigeria, 5,18 (90e)
- 73e : Gulf African Bank, Kenya, 4,97 (99e)
- 77e : Albaraka Bank, Afrique du Sud, 4,85 (96e)
- 81e : Al Baraka Bank Tunisia, Tunisie, 4,39 (89e)
- 87e : Faisal Islamic Bank of Egypt, Égypte, 4,04 (49e)
- 92e : Wifak International Bank, Tunisie, 3,51 (93e)
- 93e : Banque Zitouna, Tunisie, 3,23 (68e)
Le doublement par rapport à 2025 ne prouve pas une percée. Cinq de ces banques sont absentes de l’édition précédente, alors que le dernier établissement par la taille y pesait 276 millions de dollars et que Banque Zitouna en affiche 2,8 milliards. Cela suggère un élargissement de l’échantillon : c’est notre lecture, les pages consultées n’expliquent pas ces entrées.
Parmi les cinq déjà présentes, trois reculent : Albaraka Bank, Jaiz Bank et Faisal Islamic Bank of Egypt. Les auteurs de l’analyse de TABInsights, Foo Boon Ping et Keerthana Venkatachalam, préviennent que ces mouvements ne mesurent pas la seule performance d’une banque, le barème ayant changé. Aucune banque du Soudan, d’Algérie ou du Maroc ne figure dans cette édition, sans que la raison en soit donnée.
La qualité des actifs pèse plus lourd que la taille
TABInsights insiste sur l’échelle : 60 % des 25 plus grandes banques islamiques figurent aussi parmi les 25 plus solides, contre 4 % de celles classées de la 76e à la 100e place par la taille. Les dix africaines obtiennent toutes 0 sur 10 pour la taille, comme 64 banques sur 100. Mais ce handicap n’explique pas tout.
Nous avons rapproché la moyenne des dix africaines (4,77) de celle des 25 premières (6,76), avec les pondérations publiées. Ce calcul approximatif attribue environ 0,8 point sur les 2 d’écart aux créances douteuses et à leur provisionnement, 0,3 à la taille et 0,2 au risque souverain, sur lequel une banque n’a pas prise. Sur le rendement des actifs, elles font jeu égal, à 8,1 sur 10.
Faisal Islamic Bank of Egypt illustre ce décalage : 49e par la taille, 10 sur 10 en fonds propres, mais 1 sur 10 pour les financements non performants comme pour les provisions. Banque Zitouna reçoit 0 sur 10 sur le premier critère ; ses créances classées atteignaient 12,3 % fin 2025, selon African Manager.
Qui capte la valeur ?
Selon notre addition, les dix totalisent environ 23,2 milliards de dollars d’actifs, soit 1,3 % des 1 790 milliards des 100 plus grandes. Al Rajhi Bank, première mondiale sur les deux tableaux, en détient à elle seule 278,2 milliards.
Sur 528 millions de dollars de résultat net cumulé, Abu Dhabi Islamic Bank – Egypt en réalise 256 millions. Avec les trois banques du groupe bahreïni Al Baraka, on atteint environ 69 %. Selon l’Agence Ecofin, la moitié des dix sont des filiales de groupes du Moyen-Orient : nous en confirmons quatre, celles citées ici.
Cette présence apporte du capital, mais pose une question simple : quelle part du résultat reste dans le pays ? Le classement ne publie ni les dividendes remontés aux maisons mères, ni les sommes réinvesties localement.
Quel impact sur le financement des économies ?
Ce classement ne permet pas de le dire. Aucun de ses quinze critères ne mesure le crédit aux PME, le logement ou le nombre de clients servis, et nous n’avons trouvé aucun total africain récent en source primaire. Fin juin 2026, Haruna Musa, directeur général de Jaiz Bank, a annoncé viser les PME et l’inclusion financière, selon l’agence nigériane NAN, sans chiffre sur ce segment.
Le périmètre masque aussi une partie du marché. Un rapport de la Société islamique pour le développement du secteur privé et du London Stock Exchange Group recense 104 banques et guichets islamiques dans 28 pays d’Afrique subsaharienne, dont quatre établissements seulement figurent ici. Euromoney a désigné Standard Bank meilleure banque islamique d’Afrique en juin 2026 pour une offre intégrée à une banque classique, absente de ce palmarès.
Une photographie à recouper
Les cadres évoluent pourtant, de la directive ghanéenne sur la banque sans intérêt au sukuk inaugural du Bénin. Dans l’Union monétaire ouest-africaine, les institutions de finance islamique agréées sont passées de 2 en 2018 à 21 fin 2025, selon le rapport d’activité de la BCEAO cité par Droit Médias Finance. Aucune n’apparaît ici, et ce décompte, qui inclut la microfinance, ne donne aucun volume.
Comme le palmarès Forbes des banques africaines, ce classement se lit avec sa méthode. Le vrai test viendra des rapports annuels et des superviseurs : financements par secteur, créances douteuses, part réinvestie.
